此外，灵活运用信用卡的循环信用还能帮你解决创业初期的资金燃眉之急。编者曾接触过一位知名IT产品的区域代理老板，他把自己的本钱作为保证金不断预付给厂商，而日常业务拓展中常因应酬急需一点现金。由于想贷款不够条件，问朋友借也难以守时还款，后来他办理了两家银行的信用卡，利用不同的结账日来拉长缴款期限，一下子解决了资金临时周转问题。他笑称自己也算是“卡神”了。
4. 重信守诺，用信用卡积累个人信用
如果一个人没有与银行发生借贷关系，那么在银行的信用记录为零；而经常与银行发生借贷关系的人，就会逐渐增加信用积分；透支和还款记录均会纳入个人征信系统，用卡并准时还款越多，信用分就会逐渐增多。我国近两年的信用体系正在逐渐完善，银行的很多业务比如某些贷款的审批开始与个人信用挂钩，一个人的信用分越高，在银行申请贷款时通过审查的可能性就越高。
如何最大化地发挥信用卡为自己的创业服务是一门学问，只要多留心、多比较、多计划，科学用卡，精明刷卡，不仅可以增加个人信用，还能合理地安排流动资金，获得最大化的创业收益。
初期创业要吝啬一点，严格控制支出
创业财务管理的很重要一点便是要控制创业项目的开支，降低项目运营成本，只有这样才能在激烈的竞争中获胜，才能赚取合理的利润，使投资得到更大的回报。要控制项目的经营开支就要将每个月的经营支出整理成分析表，其内容应包括：项目、预算、实际金额、差额、理由、对策，并实施跟踪分析，这样才能杜绝浪费。对项目的支出控制要从员工工资、人事费用、固定费用支出、变动费用支出等四个项目入手。一般来说，创业者可以考虑从以下6个方面对项目经费开支进行控制：
（1）创业团队成员和基层员工薪资总额不得超过经费的50％；
（2）人事费用占销售总额比例要小于6％；
（3）创业项目经费与销售营业额之比要在15％以内；
（4）创业项目经费与销售总利润之比应维持在80％以内；
（5）固定费用占总经费之比应维持在85％以上；
（6）变动费用占总经费之比例应为15％。
若能对于超过上述6个限额的过多开支进行坚决削减，就能保证整体财务上的基本健康。当然，还有一些支出原则需要注意：
1. 支出控制有张有弛
支出控制是许多中小企业所普遍重视的，但成本的节约应该是一种有取舍有原则的节约，而不是一味地减少开支。省钱并不是意味着不花钱，而是要根据情况和实际需要来决定。一家IT系统安装公司为了节约人员的开支，对支出控制采取了不同情况不同对待的方法：对于少量的终极用户安装业务，多采用临时聘请熟识的工程队；对于机器的日常小规模维护，则采用对业务人员进行普及技术培训的方法；而针对高端机器的紧急修理则采取和上游厂商签订维护协议的方法。这样，不同的客户都得到了及时和满意的服务，同时又降低了公司的支出。
2. 人人参与支出控制
支出控制不仅仅是让业务人员或销售人员控制支出，而是应该让整个创业团队意识到支出控制对于项目的重要性，每个团队成员和基层员工，包括创业者自己，都能自觉控制支出。要在团队内部建立“人人参与支出控制”的氛围，可以考虑在办公场所的走廊以板报的形式，由财务人员每月按照各部门财务预算的执行情况更新现金收支状况。这样既可以起一个监督的作用，同时也可以引起团队每个人的关注，让大家时刻把支出控制放在心上。
提高各个环节的工作效率，加快资金回笼
资金的流转速度对于企业发展有着至关重要的影响，因为每个企业的资金量都是相对固定的。只有提高各个环节的工作效率，减少浪费与积压，回收资本，加快资金的回笼，才能促使产品的流转，提升服务质量，从而提高企业的灵活度。
没有销售收入的初创企业如同无源之水，总有干涸的一天；而如果这水来得太慢太迟，同样也会导致初创企业举步维艰。因此，摆在创业者面前的还有一个重要课题，那就是提高项目的资金使用效率，加快收款速度，降低资金用量，加强对资金流动性的管理。具体而言，创业者可以从以下几个方面入手：
1. 压缩库存，提高送货的速度，加速资金周转。资金的使用效率与资金周转量和创利能力指标相关，而在企业流动资金中存货资金占用量是比较大的，这部分资金占用不仅不会给企业带来收益，而且企业还必须为他承担必要的储存费用及承担可能的降价风险。因此压缩这部分资金占用对提高企业资金使用效率能起到较好的作用，虽然零库存是存货管理的一种理想，难以实现，但企业应以此为最高目标，不断完善存货管理，提高送货的速度，以达到实现零库存的目的。
2. 加速结算，减少结算占用。企业各种销售、劳务在实现过程中，不可能全是一手交货一手交钱，通过银行等渠道进行结算是必须的，因此，结算占用了一部分资金。加速资金结算，可直接减少结算资金占用额，提高资金使用效率。
3. 压缩应收账款，减少呆坏账的发生率。过剩经济时代，企业间赊欠货款的事不可避免，应收账款越多，占用资金也越多，在目前社会信用体系还不是很好的情况下，呆坏账发生几率还是较高的。对于初创企业而言，更应该尽量压缩应收账款，并通过加强应收账款管理等，来减少呆坏账的发生率。压缩应收账款，也是提高企业资金使用效率的有效手段之一。
4. 压缩生产资金占用。部分初创企业可能选择了小型加工业或制造业，一般都是采用流水线生产，在生产过程中会占用一部分流动资金。虽然这部分资金占用在一般企业都相对固定，但由于生产计划不周、工艺安排欠妥，也可能使资金停滞于生产过程之中，创业者应周密编制生产计划、合理安排工艺，以压缩占用的生产资金。
5. 提高固定资产利用率。固定资产是初创企业资金占用中较大的一块，而且这一块资金占用，由于其特性，其流动性是企业所有资产中最差的，且较易形成闲置，在配置固定资产时应结合创业项目所在行业的产业特点、关键资产特性进行配置。对于初创企业来说，起关键作用的往往是少量的关键固定资产，一些不必要的固定资产应在配置时就进行压缩或简化，在进行新固定资产投资时，应加强资金投资方向管理，多进行投资前期市场调查与分析，尽量提高固定资产利用率。
总之，提高资金效率是企业管理中一个关键环节，作为初创企业的领导人，创业者应该协调创业团队的财务部门和其他部门相配合，在供、产、销、人、财、物等各个方面为提高资金的运用效率保持步调一致，才能真正做好企业资金使用效率管理。
严格控管客户中应收账款较多者，降低应收帐款回收风险
作为资金管理的一项重要内容，应收账款管理直接影响到企业营运资金的周转和经济效益。有数据显示，大多数中小企业资产价值的60%以上是应收账款，这就大大降低了企业的资金使用效率，加速了企业的现金流出，一旦资金链断裂，产生的破产风险将直接影响回款企业的经营效益。因此，要严格关注应收账款。
对于初创期的创业企业而言，应收账款过高将严重影响项目的财务健康，需要结合创业项目自身的实际情况，建立应收账款的风险防范机制，并严格执行。
应收账款是市场竞争的产物，完全根除它是不现实的，但编者认为，应通过加强应收账款的管理，特别是瞄准客户中应收账款较多者，进行严格控管，加速它的周转，使其更好地发挥商业信用作用。以下是创业者可以着手进行的几个方面：
1. 加大客户信用状况的调查力度。创业者可以考虑建立客户企业资信档案，做好应收账款的事前控制，这就需要对客户的信用资质进行评估，制定出一套合理的信用台账。企业信用是企业评价客户等级、决定是否给予或拒绝客户信用的依据。对于应收账款较多的客户，尤其应该建立严格的信用考查和风险追踪体系，确保自己项目的资金回收安全。
2. 制定合理可行的信用政策。创业者应根据不同的时期、不同的市场环境、不同的合作对象，具体情况具体分析，制定出不同的信用标准和现金折扣政策，尽量为缩短企业的平均收款期创造条件。一旦创业者决定给予客户信用优惠时，就需要考虑具体的信用条件，对那些信用不高的客户坚决不予以应收账款的信用优惠，尽量从源头上杜绝坏账风险。
3. 实行应收账款回收责任制。应收账款形成的决策者和主要经办人就是回收债权的责任人，必须改变回收债权工作仅仅是财务部门职责的错误认识，应将应收账款的货币资金回笼情况一并纳入产值完成情况的业绩考核之中。如果责任人不能将其完成产值所形成的债权收回，就要承担相应的责任。
4. 建立应收账款坏账准备制度。不管企业采取怎样严格的信用政策，只要存在商业信用行为，坏账损失的发生总是不可避免的。因此，企业要遵循稳健性原则，对坏账损失的可能性预先进行估计，积极建立弥补坏账损失的准备制度。创业者在筹划自己的生产经营计划时也应充分考虑到应收账款坏账的情况，做好足够的预备资金，以防止坏账真的发生时让自己措手不及。
创业项目要发展，必须要扩大产品的销售，就必然会出现赊账，而赊账是扩大销售的基本方法之一。因此，创业初期的应收账款回收风险以及由此而产生的财务风险总是存在的，我们不能因此而畏首畏尾，而是应当采取适当的信用政策及有效的管理方法，促使应收账款风险降至最低。
课后思考
1．创业者应掌握哪些财务知识？
2．在账务往来方面需要注意哪些？
3．什么是现金流，流动资金管理应注意哪些问题？
4，如何做好成本帐？成本控制主要有哪几个方面？
5．创业者应从哪几个方面控制项目支出？支出需要注意哪几个原则？
6．什么是现金支出成本？
7．哪些固定资产不必要购买？
8．如何运用信用卡节省采购资金？
9．加快资金回笼应从哪几个方面入手？
10．如何对应收帐款较多的客户进行管控？
