第九条经办人除应于每次过磅前先将磅秤校正外，管理部公用组应该按月办理重校。
第十条依据废料处理单开具销货单及发票，由各管理组主管签章后交管理部总务组审呈管理部经理核准。
第十一条废料出售一律现款交易，收款后以当日缴结、财务部收账为原则。
第十二条能供其他部门使用的可以以调拨方式作价处理。
第十三条以每月标售处理为原则，如堆积过多而无特殊理由的，经管理部同意延期处理者除外，一律归管理部处理。其收入亦归管理部。
第十四条员工均可向废料经办单位介绍承购。
第十五条工地上的废料，如钢筋料头、水泥纸袋、旧木板、木柱、木屑等，其处理方式比照本(废料处理)办法执行。
第十六条本办法经部门经理会议通过，并呈总经理核准后施行，修改时亦同。
四、物资消耗定额管理制度
总则
第一条物资消耗定额是正确确定物资的需要量，编制物资供应计划的重要依据，是产品成本核算和经济核算的基础。实行限额供料是有计划地、合理地利用和节约原材料的一种有效手段。
第二条物资消耗定额应在保证产品质量的前提下，根据生产的具体条件，结合产品结构和工艺要求，以理论计算和技术测定为主，以经验估计和统计分析为辅，来制订最经济、最合理的消耗定额。
物资消耗定额的制订与修改
第三条物资消耗定额的内容。
1工艺消耗定额
（1）主要原材料的消耗，指构成产品实体的物料消耗。
（2）工艺性辅助物资的消耗，工艺需要耗用而又未构成产品实体的物资。
2非工艺性消耗定额
指废品的消耗、料代用损耗、设备调整中的损耗等，但不包括途耗、磅差、库耗等。
第四条物资工艺消耗定额由工艺部门负责制订，经供应部门、车间会签，总工程师批准，由有关部门贯彻执行。非工艺性消耗定额根据质量指标，由供应部门参照实际情况制订供应定额。
第五条工艺消耗定额必须在保证产品质量的前提下本着节约的原则制订。
第六条物资消耗定额一般一年修改一次。由供应部门提供实际消耗资料，工艺部门修订工艺消耗定额。由于管理不善而消耗超标者，不得提高定额。
第七条如果出现下列情况，应及时修改定额。
（1）产品结构设计的变更影响到消耗定额。
（2）加工工艺方式的变更影响到消耗定额。
（3）定额计算或编写中的错误和遗漏。
限额供料
第八条限额供料是执行消耗定额、验证定额与测定非工艺消耗量的重要手段，是分析定额差异和提出改进措施的依据。
第九条限额供料的范围。
（1）产品用料，包括自制件和外协加工件。
（2）大宗的辅料和能源。
第十条限额供料的依据。
（1）工艺部门提供的产品单件物料工艺消耗定额。
（2）生产调度部门和车间提供的月度生产作业计划。
（3）车间提供的《在制品、生产余料盘存表》和《技术经济指标月报表》。
五、滞料与滞成品管理制度
目的
第一条为加强对滞存材料及成品的处理，以达到合理利用、货畅其流、减少资金积压的目的，特制订本制度。
滞料、滞成品的范围
第二条滞料。凡质量不合标准、存储过久、已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少，或因陈腐、劣化、革新等现状已不适用的，需专案处理的物资。
第三条滞料产生的主要原因如下所示。
（1）销售预测偏高导致的储料过剩。
（2）因订单取消而剩余的物资。
（3）因工程变更所剩余的物资。
（4）质量(型式、规格、材质、效能)不合标准。
（5）仓储管理不善导致陈腐、劣化、变质。
（6）用料预算大于实际领用(物资)。
（7）请购不当。
（8）试验材料。
（9）代客加工余料。
第四条滞成品。对于因质量不合标准、储存不当变质或制造完毕后受客户取消、超制等因素影响，导致储存期间超过一定期限需专案处理的产成品。
第五条内滞成品产生的主要原因包括以下几个方面。
（1）计划生产。
①正常品缴库期间超过计划期限导致未销售或未售完。
②正常品缴库期间虽未超过计划期限但有变质。
③因规格、质量或其他特殊因素未能出库。
④每批生产所发生的次级品储存时间超过一定期限。
（2）订单生产。
①订单遭客户取消、超过期限未能转售或转售未完。
②超制。
（3）生产发生的次品。
（4）其他。
①试制品缴库超过规定期限未出库。
②销货退回经重整列为次品。
工作职责
第六条物资管理科。
（1）《六个月无异动滞料明细表》的编制。
（2）《滞料库存月报表》的编制。
第七条滞料处理专员。
（1）核对请购案件有无滞料可资利用。
（2）运用工作小组的机能追查各项材料过期无异动的原因，拟定处理方式及处理期限。
（3）报废签呈的办理。
（4）留用部分的督促。
（5）填制《滞料发生及处理结果汇总表》送总经理签核。
（6）滞料处理结果编印及报告。
第八条工作小组。原则上由业务、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成，以滞料处理专员为中心定期举办检查会。
滞料处理的作业程序
第九条每月5日前，物资管理科查明最近6个月无异动的原物料，或异动数量未超过库存量30％的材料，列出《六个月无异动滞料表》，一式三联，送交滞料处理专员。
第十条滞料处理专员接获《六个月无异动滞料表》后，应立即运用工作小组的机能，追查滞存原因及拟定处理方式与期限，并填妥下列各栏呈总经理核准。
（1）“发生原因”栏。依第二条第（1）项所订的原因代号填入“发生原因”栏，并做具体说明。
（2）“拟处理方式”栏。拟处理方式按转用、出售、交换、拆用、报废等代号填入“拟处理方式”栏。
六、物料需求计划设计规范
总则
第一条物料需求计划简称MRP，它根据主产品生产计划、主产品物资清单和库存文件，利用生产日程表、物资清单、库存报表、已订购未交货订单等相关资料，经过科学计算分别求出主产品的所有零部件的需求时间、需求数量、各种物资和零件需求与库存之间的差别。
相关结构
第二条物料需求计划要根据主产品生产计划、物资清单、库存文件、生产时间和采购时间，把主产品的所有零部件的需要数量、需要时间、先后关系等准确地计算出来，其计算量非常庞大。
第三条正确的需求分析。
（1）传统的物料需求分析是让各个部门分别上报《物料采购计划表》和《采购申请单》。采购部门把所有需要采购的物资分类整理并统计出来，确定采购项目、采购数量、采购时间等问题。这种方法存在耗费大以及采购计划表不准确、影响采购工作效果等诸多弊端。因此，正确的物资需求分析便成为当务之急。
（2）物资需求分析是根据客户的历史或者生产计划找出需求规律，然后根据需求规律预测客户下一个月的需求品种和需求量。从根本上解决客户需求什么、需求多少、什么时候需要等问题。
第四条必要物资的构成：进行正确需求分析的前提是，需要拥有分析的物资。进行需求分析时，要用到如下必备资料。
（1）生产日程表：根据客户订单、生产能力、物料状况而安排的生产产品的计划。通常以周或天为单位。
（2）物资档案：储存一切有关成品、半成品与材料的各种必要资料，如物资名称、ABC物料分类表、产品结构层级表、采购前置时间、物料基准存量表。它有利于物料需求计划的制订与实施。
（3）物资清单：它表示产品零件各层级和结构，是物资系统内最原始的材料依据。建立方法是将产品的原材料、零配件、组合件予以拆解，并将各单项材料依材料编号、名称、规格、基本单位、供应厂商、单位用量等按照制造流程的顺序记录下来，排列为一个清单。它是物资组成和加工过程的反映，不仅可以说明物资的组成部分，而且可以说明物资加工需要耗用的人力资源、加工工艺、图纸、工模、设备和车间用量等，最终这些将用于成本核算。可从物料需求计划计算出产品所需要的物资零件和数量。
（4）库存量：它是物资、半成品、完成品、生产备件等有关生产所需物资的当前的自有数量。它是物料需求计划运作的基础材料，因为生产总需求减去库存量便是物资需求量。可进一步计算出是否发出新订购单、外协加工单；或已发的订购单、生产命令单、外协加工单是否必须进一步提前或延后。
需求计划设计步骤
第五条需求计划以一句最简单的话解释就是：产品需求计划减去库存量。制订需求计划时需遵循一定步骤。
第六条产品需求计划。
制订物料需求计划，首先要确定产品需求计划。根据市场预测、销售情况等确定生产计划。它确定的是生产什么的问题，就是确定每一具体的最终产品，在每一具体时间段(以周为基本单位，以日、旬、月为辅助单位)内生产数量的计划。要具体到产品的品种、型号。
第七条确定产品物资清单。
它确定需要什么物料的问题。就是要确定需要哪些零部件和原材料、需要多少、哪些要自制、哪些要外购、自制或外购需要多长时间等，如此逐层分解，一直到最低层的原材料。
第八条确定库存文件。
库存文件确定的是有什么物资的问题。它应该显示产品、产品所属所有零部件、原材料现有库存清单文件，也就是《产品零部件库存表》。即确定的是现有库存量。因为，与其他客户有着物资采购关系，每到一定时期就会相应的送入物资，因此就有了采购合同到期物资。
第九条确定物资的需求量。
根据上述文件以及产品维修所需物资的估计，就可以推算出物资的需求量。
物资需求量＝生产需求总量-(库存量-已分配量)-采购合同到期物资量
第十条确定物资需求量后，就应该开出采购申请单，在主管物资工作的主管副生产总监审核批准后，交给采购部门采购。
七、物料领用办法
第一条凡属公司自办工程或代办工程的材料领用，一律使用《材料管理表》，分为进口材料、国产材料，一式五份，单式填写。表内应清楚地填写工程名称、成本中心、工程编号、施工单位，经呈授权人签名批准，并盖有工程部工程材料专用章，交由物资部计划组办理计划审核，盖计划审核章。
第二条各部、分公司部门领用正常的维护材料时，只需填写货仓取货申请单，一式三份，清楚填写部门名称，成本中心编号并经呈授权人签名批准后，由物资部计划组办理计划审核，盖计划审核章。
第三条在填写工程材料管理表或货仓取货申请单时，领取数量一栏必须要用规定字体填写领取的数量。如果需将原数量修改，应由授权人确认签名，否则物资部有权不予办理审核发料。
第四条坚持工程材料、维护材料专项专用的原则，不允许将工程材料、维护材料转为他用。各分公司承接的代办工程，经工程部门审批后，物资部方可办理审核领料手续。代办工程需自购材料，要有工程部开具工程材料预算表，经物资部领导审批后方可购买。
第五条各部、分公司需要的劳动保护用品，开单经本部门呈授权人签名后，再由人事部主管劳动保护用品的有关人员审批签名，方可办理审核领料手续。
第六条各部门要严格按本部门拟订的年度材料计划进行领料。对无计划和超计划领料，物资部有权不予审核发料。不允许材料多领多占，影响工程材料的正常使用。
八、发料管理办法
第一条领料。
（1）使用部门领用材料时，由领用经办人员开立《领料单》，经主管核签后，向仓库办理领料。
（2）领用工具类材料(明细由公司自行制订)时，领用保管人应凭《工具保管记录卡》到仓库办理领用保管手续。
（3）进厂材料检验中，因急用而需领料时，其《领料单》应经主管核签，方可领用。
第二条发料。
由生产管理部门开立的发料单经主管核签后，转送仓库依工令及发料日期备料，并送至现场点交签收。
第三条移转。
凡经常使用或体积较大须存于使用单位内的，由使用单位填制《材料移转单》向资料库办理移转，并在每日下班前依实际用量填制《领料单》，经主管核签后送材料库冲转出账。
第四条退料。
（1）使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常、用料变更或节余时，使用单位应以《退料单》(办理移转的退料以《材料移转单》代之)连同材料缴回仓库。
（2）材料质量异常欲退料时，应先将退料品及《退料单》送质量管理单位检验，并将检验结果注记于《退料单》内，再连同料品缴回仓库。
（3）对于使用单位退回的料品，仓库人员应依照检验退回的原因，研判处理对策，如原因是由供应商所造成，应立即与采购人员协调供应商处理。
九、材料调拨管理办法
材料的借入与归还
第一条生产需要而材料无法如期供应时，可向有关厂家协商。洽借材料时由采购人员签呈说明理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核准后，拟具借据正本一份，经主管核示加盖公司章，持向厂商借料。副本三份，一份存仓库凭以收料，一份自存，凭以督促借料的归还，一份送会计部门。
第二条借用的材料进厂时，由仓库收料人员依借据所列材料名称、规格、数量填制《收料单》并于备注栏中注明“借入材料”，依进料验收管理办法办理收料。
第三条借入材料的归还，由采购人员开立《材料交运单》并附借据的副本呈总经理核准，送仓库经核对原借入材料《收料单》的品名、规格、数量无误后，据此备料出库。
材料的借出与收回
第四条在不影响生产时，材料的借出，必须由借用的厂商出具借据，注明借用材料的名称、规格、数量及预定归还日期，并经总经理核准后办理。
第五条材料借出时由经办部门填制《材料交运单》呈总经理核准，将借据复印两份附于《材料交运单》之后，一份送会计单位，一份送仓库依此核对出料及督促借出材料的回收及账务的管理。如遇有归还异常时应即时通知经办部门查明原因。
第六条借出的材料于借用厂商归还时，由仓库收料人员填制《材料收料单》，并于备注栏内加注“借出料收回”；依进料验收管理办法办理收料，并于原借出的《材料交运单》中注明“归还数量”、“日期”及“材料收料单号码”。
第七条如借出材料归还入厂后经检验不合格，仓库应立即以《材料检验报告表》会同经办部门洽请借出的厂商处理，以确保公司权益，但经检验合格且全数归还者，经办部门应将借据归还厂商。
外协加工材料的交运
第八条外协加工材料交运时，由外协经办部门开立外协材料单，配合发料单由仓库发料人员开立《交送单》办理出料。
（第三节）物资管理实用表单
一、物资需求分析表
物资需求分析表如表8-1所示。
表8-1物资需求分析表
编号：日期：
材料名称规
格单
位供应状况基本存量供需措施库
存已
订未
订合
计月
份月
份月
份月
份月
份合
计增购
数量催交
数量缓交
数量减购
数量紧急
采购备
注二、产品材料用量分析表
产品材料用量分析表如表8-2所示。
表8-2产品材料用量分析表
编号：日期：
产品名称生产数量制造日期月日至月日序号材料名称材料编号单位用量标准用量实际用量材料成本标准实际超用金额备注
三、物资供应计划表
