在当代，可以选择的投资工具多种多样，它们的流动性、收益性和风险性不一样，如果能够通过收支预算来统一规划，组成优质的组合，把风险降到最低程度，充分利用各种投资工具的优点，则可以取得较高经济利益，同时保证其安全。
（3）编制财务收支预算是处理好家庭各种关系的需要。
无论个人也好，家庭也好，都需要吃穿住行，而且不断地学习和接受教育，还要有娱乐、休闲、旅游及进行社会交往，总之，个人所处之家庭活动涉及各种各样的关系，而通过财务收支预算，才能协调好各种活动的支出，从而维持和协凋好这种关系，使复杂的家庭活动得到最大的满足。
（4）编制财务收支预算是抵御风险的有力武器。
未来是不确定的，不确定则意味着风险，只有增加抗风险的能力，家庭才能健康地生存与发展。而通过财务收支预算，进行财务上的适当安排，则可以逢凶化吉，在一定程度上规避或缓解风险的冲击，一般情况下，可进行如下的财务安排：
①家庭收入事先安排出一部分“风险基金”，以应付突发事件；
②在正常收入的条件下，合理安排资金，在满足家庭基本的生活开支的基础上，尽量把更多的钱用于投资，增加家庭积累，从而更大程度上满足未来需要，增强未来抗风险能力；
③尽最大努力，增加合法的家庭收入，从而增强家庭财力和抵御风险的能力。
在填制预算表时，如果预算难以达到收支平衡，就应考虑减少可有可无的需求的目标支出，修改可调整目标，直至平衡为止，在编制时应保持稳健的原则。
预算编好后，仅是一个方案，只有在实际理财活动中付诸实施，才能真正显示出家庭预算调节和组织经济活动的功能。另外，还要定期地对财务预算执行情况进行反馈总结，以便发觉财务收支预算的不足，及执行预算中出现的问题，及时解决。
3.货币时间价值
现在人人都知道，时间就是金钱，但并非人人都知道它的深刻含义，以及如何重视、利用和计算时间的价值。那么什么是金钱的时间价值呢？先举一个例子。假设1997年10月，你从单位领回一个月的工资1000元。如果一年以后，单位仍将发给你一个月1000元的工资，那么你的工资没涨也没降。从数量上来看，你的工资没有变，但是，如果把1997年10月的工资拖到1998年10月再发给你，你会同意吗？一定不会！除了你要用这笔钱来养家糊口外，你一定也模糊感觉到在1998年10月再发给你的1000元要比1997年10月发给你的1000元要“不值钱”些，这就体现了金钱的时间价值。假设真把1997年10月的工资在一年以后再发给你，你会损失什么呢？假定年通货膨胀率为5％，那么通货膨胀所损失的货币时间价值是50元，假定你1997年10月拿到工资后马上存入定期为一年的储蓄，到1998年10月你会多得56.7元的利息。而拖一年后再发这1000元，你就损失了56.7元。这样，你的1000元的货币在这一年中的时间价值是106.7元（50＋56.7），如果拖一年再发给你1997年10月的工薪，就等于在1997年10月把你的工资降到了893.3元。
这样，我们就很容易明白什么是货币的时间价值了，它实际上是在一段时间里，把不用的钱让渡给别人得到的报酬。事实电如此，金钱在时间的流逝中具有增值的能力，当然这种能力需要你用金钱去投资才能发挥出来。相反，金钱呆在原地不动，不仅不会增值，而且随着通货膨胀，还会不断减值。所以在理财时，不能把钱堆在家中或锁在保险柜里，而应当把适当的部分拿出来进行投资，随时间的流逝，不仅保值而且还会不断地使其增值。
从量上看，货币的时间价值是没有风险和没有通货膨胀条件下的社会平均投资利润率。
当选择一项投资时，至少取得这个水平下的利润率，否则不如投资于另外的项目。因此，货币的时间价值也可以成为评价投资方案的基本标准。
由于有了时间价值的存在，现在的一元钱和将来的一元钱在经济价值上是不等值的，也就是现在的一元钱比将来的一元钱值钱。两者在经济价值上的差距就是时间价值，这也就是现值和终值的概念来源。现值是以后的钱的现在价值，终值是一笔钱在以后的某个点上的价值。将来的一笔收入由于时间价值的关系，与现在的同样数目的一笔收入不等值，因而将来这笔收入的现值就是这笔收入的数目减去这段时间上的这笔收入的时间价值。终值则相反。以s表示终值，P表示现值，i表示利率，n表示经过的时间跨度，则假设某人将一笔资金（P）存人银行，年利率为i，复利计算，则n年后，资金的数量就会变为s，s＝P·（1＋i），s便是终值。
同理，从未来资本价值（即终值）反推出最初投资价值时，现值的计算公式为：P＝s／（1＋i）。例如，某人准备投资于银行一年的定期储蓄，如果银行利率为10％，要想一年后获得100元，现在应投人多少呢？应存人90.11元，这里，90.11元就是现值，100元就是终值。
所以，在投资时，只有获得高于时间价值的利润率的前提下，才是真正的获利。如时间价值利率为5％，投资报酬率只有不低于5％的时候，这种投资才能在终值上获得与现在投资数额同等经济价值等值或增值的终值。所以，在进行理财时，不能看以后收回的钱在绝对数目上超过了投资就以为是获利的，一定要彻底地清除这种观念，在投资时一定要投于那些回报率超过时间价值利率的项目。只有这样，才能使你的财富保值增值。
4.成本是什么
无本万利的事情在世上可以说几乎没有，做任何事情，取得任何收获，都是要付出代价的，这种代价，就是你得到收获的成本。成本，在会计上定义为对象化的费用，是指完成某项事宜所需支付的各种费用的总和，但理财上与会计上的成本并不一致，在理财时，你需要考虑哪些成本呢？
（1）资金成本
资金是有成本的，这一点也是理财中必须注意的思维。对于你借款所得，这种资金的成本就是你所要支付的利息费用。例如，你向银行贷款1万元，年利息率为42％，则其年资金成本为452元。
但对于你自己拥有的资金，不用向谁支付利息，是不是就没有成本呢？答是否定的，正如前面所言，资金有时间价值，在你拥有这部分资金时，也要付出随时间流逝而逐渐贬值的代价，因而也是有资金成本的。可以这样认为，你自己拥有的资金的成本就是上述的时间价值。
正如公式：利润＝收入一费用，成本是对象化的费用，要取得理财收益，你的收入只有超过你的成本才能实现。所以在理财时，必须使你的投舞报酬率高于你所运用的资金的资金成本。
但如果你所运用的资金既有借人的资金，又有自己的资金，那么这地箭金的资金成本又如何计算呢？在这里举个例子来进行说明。假设你投资10万元于股市之中，其中8万元是自有资金，2万元是借人资金，自有资釜的时间价值为8％，借入资金的利率为5％，则这笔资金的综合资金成本为：（8万＋2万）×8％＋2万×5％。所以，综合资金成本就是将这些资釜按成本的不同进行加权平均，也就是将不同成本的资金按各个在总资金中的比重去乘以各自的资金成本，再把这些结果相加。每一笔投资都要这样计算这笔投资的资金成本，只有在投资报酬率高于这笔投资的资金成本时，这笔投资才有意义，才能真正为你带来财富。
（2）机会成本
在萨缪尔森《经济学》中是这样定义的：在每一种情况下，在具有稀缺性的世界里作出一个选择要求我们放弃其他事情。实际上，我们付出的代价是失去了做其他事情的机会。所放弃的选择就是机会成本。所以机会成本产生的前提是：资源的有限性和多种选择的客观存在。由于面临多种选择，选择其中之一便意味着放弃了其他选择所能带来的收益的机会，其中最大的收益即为该项选择的机会成本。例如，有2000元余钱，三年不用，假设只有3种机会可供选择：存人银行、购买国债及股票投资。如果存三年期的定期储蓄，利率为5％，则三年后可得到300元，如果购买三年期国债，假设利率为6％，则三年后会有360元收入，最后他选择了股市投资，则这项投资的机会成本是购买国债的360元。
（3）交易成本
交易成本是要完成某项交易当事人必须支付的代价或费用。例如，购买古玩字画，除需要付出相应价格外，还需要购买有关的文字资料或接受有关的教育、培训。在进行交易时，还需议价，甚至支付旅费，还可能要签订合同，进行合同公证，所有这些都会带来支出与费用，且这些支出都是与这项交易相关的，这项成本带来的是实际上的支出，可以说是会计学意义上的成本。理财投资所带来的收益超过交易成本是最起码的要求，只有超过交易成本的前提下，其差额才可以用来弥补资金成本，并可能带来真正的收益。
5.理财的“风险”
尽管前面讲到投资不冒险，是的，通过掌握财务知识来进行投资并不是一种冒险行为，但是，由于未来的不确定性，投资总会有一些不可避免的风险。当然，风险与冒险不是一个概念，冒险投资是一种盲目行为，是没有占有足够多的数据而进行的盲目性投资，理性投资则是在经过尽量充分的分析的基础上进行的，但是这种充分毕竟是建立于现有数据的基础之上的，正如天气预报采用再先进的手段，也只能预测到三五天以后的天气情况，而更久的则力所不能及了。所以即使是理性投资还是有一定的风险，这是任何投资都会有的，只是不同的投资风险程度不同而已。理性投资者能够把这种风险降低到最低的水平。
所以，理财活动是在有风险的环境中进行的。一般来说，风险是在一定条件下和一定时间内可能发生的各种结果的变动程度。风险可能给家庭活动带来超过预期的损失，但也可能给你带来超过预期的收益。当然，对一般人来说，对意外损失的关切，总比意外收益强烈得多，但是理财时不能总从消极的一面来进行考虑，因为报酬是投资者承担风险而获得的风险补偿。承担风险不是目的，投资理财的目标是在于获得报酬，承担风险只是实现、获得报酬的必要手段，在现实中，风险与报酬往往是相伴相生的。在一般情况下，二者存在较强的正相关关系。风险越大，要求的报酬率也越高。而风险报酬则是由于投资时因存在风险而获得的超过货币时间价值的额外收益。各投资项目的风险大小是不同的。因为在投资报酬率相同的情况下，人们都会选择风险小的投资项目，竞争的结果使风险小的项目的报酬率下降，最终导致风险小的报酬率也就低，所以最终高风险的项目必须有高报酬，否则就没有人投资；低报酬的项目必须风险很低，否则也没有人进行投资。
所以在理财时，要控制个人财务报表，也就是要控制投资的层次性，前述安排出来的应付突发事件的所谓“风险基金”应当投于安全性好的资产，尽管报酬率会低一些，但不能因为风险而畏缩不前，把全部资金都投于那些所渭“安全”投资之上，而导致报酬率很低，在低于你的资金成本时，儿乎可以说是一种明知亏损却还要进行投资的愚蠢行为。当然，在你对投资对象进行充分分析的情况下，你的理财理念高于别人的理财理念，你所掌握的信息会多于别人的信息，你更易慧眼识珠，在这种情况下，有些报酬率高的项目你能发现而其他人却不能发现，从而不会引发竞争而使报酬率下降，也就是尽管高风险高报酬、低风险低报酬是普便存在的现象，智慧型投资者还是可以找到低风险高报酬的项目，作为一个成功的投资者，这是十分必要的素质，否则只能泯于众人，而成为普通的投资者了。
6.理财的杠杆
