一、保险理财在家庭现金流管理中起着很重要的作用
个人理财是个人财产管理安排的活动。根据美国理财师资格鉴定会的说明，理财是理财师通过收集整理客户的收入资产、负债等数据，倾听顾客的希望、要求、目标等，为顾客制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案，并帮助客户施行的过程。理财的动因在于资本要素的稀缺性，理财的目的在于提高资本要素的配置效率，平衡现在和未来的收支，使家庭经常处于“收入大于支出”的状态，不会因为“无钱付账”而导致家庭财务危机，影响家庭生活幸福。因此，现金流的管理成为家庭理财的核心所在。家庭的现金流入包括：（1）经常性流入：工资、奖金、养老金及其他经常性收入。（2）补偿性现金流入：保险金赔付、失业金。（3）投资性现金流入：利息、股息收入及出售资产收入。家庭的现金流出包括：（1）日常开支：衣、食、住、行的费用。（2）大宗消费支出：购车、购房及子女教育。（3）意外支出：重大疾病、意外伤害及第三者责任赔偿。这样，保险在家庭现金流管理中起着很重要的作用。
保险是经济保障的有效手段，也是一种新型理财工具。从投资的动机来看，保险与储蓄有一致的地方，但并不完全相同：都是以闲置资金为将来做准备，为了稳定家庭经济生活。但保险投资着重于补偿经济损失，而非增加收益。储蓄投资是希望通过运用本金，获得利息，以达到增加收益的目的；保险投资是投资者运用一定本金购买保险，希望在灾害出现后能够获得一定的收益来补偿损失，追求的是一种安全感，是一种效用的满足。所以保险理财的首要作用是保障，只要一签订保险合同，在保险期内发生保险事故后，无论投保人缴纳了多少保费，都能得到大大超过所交保费金额的赔偿金，从而减轻受损人经济损失和心理压力，迅速恢复正常生活。
可见，保险具有理财的基本性质。投资必须有初始投入，保险就是通过缴纳保费作为初始资投入；购买保险后，在保险有限期内，一旦发生保险事故，投保人可以从保险人处获得经济补偿，这是投资的直接收益；并且，投保人所交保费是保额的小部分，一旦发生事故，将获得远远大于所交保费的赔款。
保险既具有保障功能，又具有投资理财的功能，成为家庭理财的工具之一，其与银行存款、证券投资等理财工具有何区别？其优越性体现在哪些方面？
1.保险是一种制度安排，分担政府社会保障职能
经济补偿职能是保险的基本职能。通过保险理财，投保人获得了保险保障，实现了对危险损失的风险转移。正如美国著名经济学家舒尔茨所言，保险是一种影响生产要素的所有者之间配置风险的制度。在这种制度安排下，保险从单纯的、个体的契约关系，发展成为商品经济条件下的一种客观存在的社会再分配关系。作为一种有效的制度安排，具有普适性特征和内在的协调功能，有利于减少社会的交易成本，激励和促进个人和组织从事生产性活动，增强生产要素在满足人类需要上的效能。保险通过它的内在机制，不仅仅分散了风险、提供了经济补偿，而且可以在更广泛的层面上为增进社会福利做贡献。对现代家庭而言，在投资股票、基金和外汇的同时，也会购买国债、寿险等有长期投资价值的资产。自然灾害和意外事故是与人类社会相影随形的，只要有人类活动的地方，这些事故就存在，而且会给人们生活造成极大的困难，在保险活动中，保险人作为组织者和经营者，通过收取保险费的形式集合众多面临同类风险的被保险人按损失分摊的原则对其中遭受该类风险事故损失的被保险人提供经济补偿或给付保险金，如，2001年的9·11事件以及2004年印尼海啸等。
2.保险理财是合理避税的有效途径，是家庭财富积累的源泉之一
居民个人缴纳的“四险一金”等费用是税前扣除的，其中“四险”即养老保险、医疗保险、失业保险及工伤保险，这些都是法定社会保险；而对于社会保险之外投保的商业人寿保险保费，目前国家并没有规定可以在税前扣除，但在国外这种商业人寿保险费是可以在税前扣除的。与此同时，我国税法规定，企业或个体工商户投保的财产保险、运输保险等保险费是可以在税前扣除的，这对于那些拥有自己工厂、商店的人来说显然是政策优惠。我国税法明确规定企业或个体工商户投保财产保险、运输保险等险种，因保险事故遭受损失而得到的保险赔偿金，政府是免所得税的；对于人寿保险给付虽说税法并未明确规定免所得税，但实际操作中居民个人所获得的寿险给付是不必缴纳个人所得税的，世界上绝大多数国家对人寿保险给付尤其是风险保障性质的寿险给付也是免所得税的。保险受益人得到的保险金，也不属于遗产税的纳税范畴，特别是有巨大家产的人如果不买保险，则他去世以后继承人可能要按遗产为税基交50%~70%的遗产税，如果大量购买寿险产品，这样当他去世时尽管直接的财产基数可能缩小了，但无疑保险金则是个巨大的数目，也许是他本来的遗产的数倍，而且不必纳税，这是受国家法律保护的，也是保险的本质决定的。综上所述，购买保险可享受国家的税收减免优惠，是家庭财富积累的源泉之一。
3.保险理财可以规避通胀风险及利率风险，兼具保值增值的双重功能
投资理财是现代家庭财富积累的重要手段，但投资往往需要专业的知识、缜密的思考、充裕的时间、准确的眼光以及过人的智慧，还需要经验与运气，稍有不慎就可能血本无归。“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”，已是投资界的至理名言。目前我国投资渠道极为广阔，人们可以选择银行存款、股票、房地产、债券和外汇等多种投资方式，这些投资方式显然受到通货膨胀及利率波动的影响，而保险产品则具有较强的稳定性，它本身就是一种分散风险的理财行为，其预定利率具有前瞻性且一般对国家的利率变化并不特别敏感，如，变额寿险（即投资连接保险）、万能寿险正是为应对通胀及利率风险而产生的。变额寿险的保险金额分两部分构成：一部分是最低给付金额，另一部分是其保费分离账户产生的投资收益。万能寿险又称为综合人寿保险，居民个人可以根据自己的缴费能力及保单的现金价值决定缴费甚至暂停缴费，而且缴费多少也可根据个人对保险金额的变更而变更（在万能寿险中客户可以增减保险金额），是一种非常灵活的险种。因此，投资连结保险及万能寿险是集保障、投资、收益保底三种功能于一身的创新型保险理财产品，能帮助投资者在不断变化的资本市场顺利实现其理财需求。
4.保险可为投保人提供的融资渠道，具有经济附加值功能
保险尤其是长期寿险，保险人为投保人提供临时的融资功能，比如，保单质押贷款，使得一旦投保人因突然而来的现金需求而又无他途可筹资时，可凭保单到保险公司办理质押贷款，此种贷款额度以保单的现金价值为限，且贷款利率一般较市场利率为低，属于保险的一种附加值服务。寿险保单质押贷款，投保人不需要承担由退保带来的经济损失，也无须提供其他抵押与信用担保就可获得短期融资。目前，我国存在两种情况：一是投保人把保单直接质押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；另一种是投保人将保单质押给银行（必须为银行代理险种），由银行支付贷款给借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。保险质押贷款对投保户而言，也没什么风险，实际上是贷自己的钱。投保人的保单在办理质押贷款后仍具有保障功能，客户在贷款期间不仅不影响保单红利分配，而且在出险后仍可向保险公司申请理赔。保单质押增加了保单的附加价值，即保单不仅对投保人的风险提供了保障，而且还为投保人的资金周转提供了方便。
5.保险本身就是一种期权
保险的本质就是人们向保险公司支付一定的保险费，以取得在遇到相关损失时获得事先确定好的协定价格，也就是赔偿费用。如果没有发生损失，人们所损失的最多只是保险费，一旦发生损失，则可以弥补损失。
二、如何进行保险理财
1999年10月23日，中国平安保险公司正式在上海推出“平安世纪理财投资连接保险”，这种险种不仅具有保障功能，而且具有投资功能，这项业务的推出，填补了国内人寿保险的空白，而且活跃了国内保险市场，从此拉开了保险理财的序幕。进行保险理财，一是要选择适合的险种；二是选择实力强的保险公司。那么，如何选择险种呢？具体来说，处于不同时期的家庭保险理财规划方式是不同的，另外收入水平及消费习惯不同，家庭保险理财规划方式也是不同的。
1.处于不同时期的家庭保险理财规划方式是不同的
运用保险进行理财是根据自己的需要及缴费能力而定的。人生的各个阶段需要不同，收入来源不同，缴费能力不同，保险理财的方式也就不同。
在年轻时投保生存保险是最划算的，因为保费相对较低，而且保险公司一般保证固定利率收益，如，万能寿险保费缴纳灵活，手头宽裕时可以多交点，较紧时可以少交甚至不交，还能享受保险公司的专家理财收益及分红。如果工作环境危险较高，还应该投保意外伤害险。在年老时应避免高风险的投资工具，如，可以选择购买绩优股票、债券及年金保险，因为这些理财工具大多具有高变现性，特别是年金保险，保险公司会按月或按年给付保险金，以维持生活需要。同时，老年人还应投保分红保险，享受保险公司的利润分成。
尽管处于不同时期的家庭保险理财规划方式是，但寿险是长期性险种，预定利率是不允许保险公司单方面改变的，这样随着通货膨胀的效应，实际保险费支出是在降低。终身寿险相对来说价格较低，而且也是婚后需要的，可以免除日后养老之忧。
2.不同生活消费方式，人们的保险理财规划也是不同的
一般来说，生活方式不同，消费习惯不同，人的理财方式也就不同。对高收入者来说，由于其家庭日常消费开支较高，因而其一旦作为家庭收入支柱不幸身故，可能使家庭生活陷入困顿，因此应投保高额的寿险，以应对不幸的局面。而对于中低收入阶层人士来说，投保适当的重大疾病保险对自己及家庭都是不错的选择。其他如自由撰稿人、商铺小老板、流浪歌手、自由摄影师……其实自由职业者们也只是一群平常的人，他们或许已经成功，也或许还在为解决温饱而奔波。相对于一般的“单位人”来讲，他们的工作自由、生活自由、收入自由，当然保险更加自由——因为没有单位，便不会每个月都要他们交钱参加社会保险，买不买商业保险当然也完全由自己决定。相当一部分自由职业者连一般“单位人”都有的社保也没有，万一发生意外，说不定连生计都会受到影响。所以对自由职业者来说，如果短期内不想参加社会保险，那么为自己购买一份商业保险就显得非常必要了。选择一家好的保险公司，一个信得过的寿险代理人，再根据自己的实际情况设计出医疗、意外、养老等合理组合的商业保险计划，为自己留好“后路”。如，2005年上半年，上海某保险公司处理了一起特殊理赔案例。半年前，25岁的小赵遭遇车祸，经过抢救至今昏迷不醒。小赵家是单亲家庭，经济条件并不富裕。他母亲不愿放弃儿子的一线生机，巨额医疗费用却让她无力承担。母亲在无意中找到了小赵2年前投保的人寿保单。基于确定的事实基础，保险公司做出了给付医疗险和主险全残的理赔决定，总计人民币4.8万元。
总之，正确的理财观念及智慧的投资选择，适当控制风险，比现有的财富或未来的收入更能影响一个人的财富状况，而保险为我们提供了一个可以保障财富经济利益的投资理财方式。
财富的积累加速了中国家庭理财意识的形成，而家庭金融理财产品是家庭理财的基础，各种金融投资产品不断推出，进一步适应了人们的理财需求。目前资本市场的金融理财产品主要有货币市场基金、银行理财产品、证券公司的理财产品、信托理财产品、保险理财产品和外汇理财产品等，它们在家庭理财中起着不同的作用。
