通过前面一堂课，我们已经充分意识到退休规划的重要性，也有了一定的紧迫感。但是光知道一个“养老金缺口”的概念还不行，我们还得计算清楚，自己养老一共需要多少钱，还差多少钱。
在本堂课中，我们最主要的任务就是学会如何估算目前的生活开支水平，学习如何调整和估算退休以后的各类生活开销，从而逐步算出退休第一年的所需花费，以及整个退休期间的费用支出总额。当然，在计算过程中，我们要考虑通货膨胀、货币贬值等因素对退休金的侵蚀，还要考虑宏观经济变化，以及个人、家庭各项因素对个人退休生活的影响。
总之，不要怕烦琐，跟着我，一步一步来，逐步算清富足退休需要的费用吧！
真的要1 000万元，才够养老？
2010年4月，北京师范大学（以下简称北师大）金融研究中心教授钟伟在某杂志发表文章，称到2027年退休的居民大约需要准备300万~500万元的养老金，而北京、上海、广州等一线大城市的居民，预备1 000万元的养老金恐怕都不够。
“1 000万元养老未必够”，真的如此吗？
钟伟的这个言论一发表，就引起了轩然大波，引发各方争议。
钟伟教授自己的分析是，1990年，我国M2（广义货币供应量）、M1（狭义货币供应量）和流通中现金的余额分别为1.53万亿元、
6 950亿元和2 644亿元，到了2007年则分别为40万亿元、15.2万亿元和3.1万亿元。不到20年，分别增长了26倍、22倍和12倍。正因为本币在国内不断贬值，导致通货膨胀，所以，如果中国人民银行（下称央行）印钞速度不慢下来，17年以后，居民养老压力是非常大的。在一线大城市，1 000万元养老并不能算是“高标准”。而且，由于我国社保起步晚、缺口大，因此今后需要个人筹备的养老金额度也是非常大的。
实际上，钟伟教授的观点并非“耸人听闻”，为了吓唬普通老百姓，而是为了讲明退休理财、退休规划的重要性和紧迫性。
如果考虑到通货膨胀侵蚀个人养老储蓄金、货币贬值（货币在未来的实际购买力下降）、社保的实际缺口（个人需要筹划的资金量增加）等因素对个人退休计划的影响，钟伟教授抛出“2027年一线城市居民预备1 000万元养老也未必够”这样一个观点，其实更多是起到一个提示、警示作用—普通老百姓不论年龄大小，一定要有养老理财的意识，至少通过一定的理财产品配置跑赢CPI、跑赢货币贬值的速度，不要让通货膨胀侵蚀掉自己好不容易积累下来的资产。
在接下来几个小节中，我们将继续重点探讨这些因素对退休需求测算的重要影响。
影响退休需求计算的几大因素
即使退休，人们也理所当然地希望过上舒适、愉快的休闲生活。然而，现实的情况是，幸福生活并非唾手可得，也并不是每个人都有机会过上那样的退休生活。有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，特别是会影响到退休储备金缺口的计算，这些因素主要包括以下几个方面：
社会宏观经济指标等。比如通货膨胀或通货紧缩、社会医疗保险或养老保险福利制度的改革、市场利率的波动等。这些因素虽然是整个社会层面的，却也会对个人的退休计划产生相当大的影响。
预期寿命。科技进步显著延长了人的寿命，这是一个不争的事实。而与此同时，人的退休年龄却没有延迟，现代人便有了一段更长的退休生活期。当然，长寿是好事，但更长久的退休生活也意味着人们需要在退休之前有更多的储蓄、更好的规划。因此，预期寿命到底设置为多少，是影响退休需求计算的重要一步。比如，如果你生活在经济条件较好的大城市，或者家族有长寿史，就该将退休金需求拉宽一些。
性别差异。尽管男女平等是社会进步的标志，但男性与女性在许多方面存在差异却是事实。一般来说，女性比男性寿命更长，但由于某些原因，女性的养老状况却往往比男性差。女性的退休年龄通常比男性早5年，但预期寿命却比男性平均高出3岁左右。这等于说，女性的退休岁月平均要比男性多出七八年，因此养老总花费平均要比男性高出1/3。女性在进行退休金缺口分析计算的时候，应该考虑到这个因素。
是否会提早退休。在前面一节中，我们已经说过，提早退休会对退休前的收入、退休后的支出等项目产生重大影响，这一点自然也会影响到退休需求分析。
在职时的薪水高低。一般而言，薪水越高，积累财富的能力也就越高。但是，挣得多并不意味着就能提前退休，事实可能恰好相反。这不仅是因为你已经习惯了退休前的高品质生活，还因为你的收入越高，社会保障返回给你的退休福利占退休前收入的比例相对就会越低（养老金替代率低）。结果就是：你需要比那些习惯了挣得少花得也少的人攒下更多的钱才行。
是否有住房。这是人们会作的几项重要决策之一。你会买大房子，还是小房子，还是不买房子？通常，房子越大，房产价值越高，而且也可将房子变现为更可观的养老资金。
子女年龄。养育孩子的高成本是显而易见的，除此以外，还有大学学费、婚礼开销、帮忙缴房款的首付等。大多数情况下，养孩子会让你晚退休，或者增加你退休期间的支出金额。而如果你退休之际，孩子已经在经济上完全独立，那么恭喜你，这对你的退休规划是个好消息！
婚姻状况。如果你面临是否离婚的抉择，那么请三思。这里并不是鼓励大家维持痛苦的婚姻，而是希望大家弄明白一点：离婚会破财，可能会导致你的退休日期推迟。
爱好的多寡。闲暇时间你都干什么？如果你现在花大把钱去旅游、外出就餐、打高尔夫、逛商场，那么一旦退休可能花得更多。因为，退休以后，一年365天你随时可以做自己喜欢的事情。人们往往说退休以后开销会减少，事实并非如此，退休后的支出水平可能会比工作时还要高。
健康状况。如果你定期到健身房健身，就要准备过一个漫长的、比较花钱的退休生活了。还有，如果家族历史和自己的健康状况预示你会长寿，那就应该多多存钱，攒上足够你花25年、30年或者更多年的钱，这就是所谓的长寿风险。但反过来看，如果你超重、从不锻炼、抽烟，也还是需要存下一笔可观的钱。因为即使你退休后的生活时间可能并不长，但恐怕会更费钱，因为你患上各种老年病的概率更高。
可以说，我们在制订退休计划的时候，一定要综合考虑以上各项因素，并给予一定的“弹性系数”。制订一套全面的退休计划，才能应对未来可能出现的种种不确定因素。
退休第一年费用需求怎么算？
退休前要储备多少钱才能满足退休后的生活所需？
前面说过，由于影响这个数字的因素太多，我们似乎很难给出一个确定的答案。但是，为了有大致的准备，我们还真得想尽办法把这个数字“抓出来”，这样对退休后第一年费用的估算就显得尤为重要。那么，退休后第一年的费用，又该怎么计算呢？
第一步：先算算目前的年生活开支
每个家庭的消费习惯都不同，但同一个家庭的消费习惯并不会因退休而产生巨大改变。假使你现在就有记录家庭收支的习惯，则可以以目前的支出细目作为原始依据，编制退休后的年度支出预算。这样会比较合理和接近真实所需一些。
如果平常并没有书面记录家庭各类收支的习惯，也不用慌张，我们可以根据各种生活支出项目，重新审视一下自己现在每个月或每年在这些方面的开销的大概情况。
具体我们可以按照衣、食、住、行、医疗、保险、文化休闲娱乐、旅游等几大板块分别进行梳理。同时，考虑到我们最终要计算的是退休以后的生活费用需求，还可以顺便把市场上一些养老院、福利院、老年公寓的价格列一列。如果打算退休后租房，也可以列一下现在住宅的租金情况。
例如，我们可以参考表2–1的所列项目来填写，并根据自己的实际情况，进行更为完善的调整。最后看看，按照目前的物价水平估计，自己和配偶每年所需的生活费用大概是多少。
表2–1?以2011年6月各大城市的物价水平，
估计夫妻两人的各类生活项目开支
日常生活支出项目估计费用
支出（元）休闲活动
支出项目估计费用
支出（元）
饮食支出1 500~2 000/月/2人高尔夫球800~1 500/次/人
衣着美容支出500~2 000/月/2人保龄球250~500/次/人
自用住宅相关支出
（包括房贷本息、物业费、水电气费和供暖费等）每个家庭差别较大休闲健身俱乐部1 500~5 000/年/人
私家车相关支出
（包括汽油费、停车费等）1 000~2 000/月看电影80~200/次/人
医疗保健支出500~2 000/月/2人图书、碟片等500~1 000/年
月度性其他支出1 000~2 000/月卡拉OK150~250/次/人
一般自费养老院、
福利院1 500~2 500/月/人音乐会、演奏会300~1 200/次/人
豪华自费养老院、
福利院4 000~5 000/月/人国内短途两日游2 000 /次/2人
北京市三环内60平
方米房子房租3 000~5 000/月港澳5日游5 000~10 000/次/2人
北京市四环内60平
方米房子房租2 500~3 500/月东南亚5日游10 000~20 000/次/2人
上海中环内两室户
房租3 000~5 000/月日本7日游15 000~20 000/次/2人
上海中环外两室
户房租2 500~4 000/月欧洲12日游30 000~40 000/次/2人
澳大利亚或美加10日游40 000~50 000/次/2人
第二步：根据退休后的生活特点进行调整
由于退休后生活状态的变化，生活支出上也会与退休前有所不同。为了让我们的测算更为准确，我们不妨根据退休后的生活特点，对部分支出项目进行调整。
首先，我们肯定要根据目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整衣食费用。如现在上有父母，下有子女，预估退休后父母已终老，子女已独立谋生，衣食等基本生活费用应完全按两人计算。
部分费用项目将被删除。可以减去退休前可支付完毕的费用，如子女教育费用、房屋贷款、限期缴费的保险费等。这些项目通常都要求必须在退休前、有工作收入时付清，因此在计算退休后花销时通常已经不用负担，可在费用项目中减去。
部分支出项目可能减少。比如，工作的时候我们的交通费用负担比较重，而退休以后，由于不用每天出门上班，日常的交通费用通常会有较大幅度的减少。同样还有为了工作而进行的一些置装费用也会减少。
不少项目会因为退休生活的到来而增加。比如，由于退休后时间充裕，且退休的前几年，大部分人的身体状况都还不错，此时外出旅游的可能性大大增加，而且大部分都必须自费，因此，退休后旅游休闲的费用我们要多考虑一点。同样原理的可能还有文化娱乐、运动健身等方面的支出。
退休后还有一个大的调整项目可能是医疗费用方面。当然，由于我们目前讨论的是退休后第一年的费用计算，因此这方面可以暂缓增加。
这样一来，我们便可以根据表2–1，先把各项目目前所需的大概费用列出来，然后一项项进行调整，计算出退休后第一年的可能需求额。
第三步：预估费用增长率，计算终值
要注意，以上经调整后的数值，仅仅是根据我们当前的物价水平来估量的（如果用财务用语说，就是“现值”）。
接着，我们就要根据目前距离退休的时间，以及各个费用项目的年增长率，来计算到了退休第一年，按照那时候的物价水平，到底需要多少钱（这个就是所谓的“终值”）。
我们可以举个例子来看，具体数字详见表2–2。
公司白领赵先生现年40岁，中等收入水平，夫妻俩有一个女儿，今年13岁。他预计自己20年后，也就是60岁正常退休，彼时女儿已经独立，老人方面也没有赡养负担，因此他打算之后和太太一起过美妙的“二人世界”。
