（第455节）什么是外汇
国际货币基金组织对外汇的定义为：“外汇是货币行政当局以银行存款；财政部库券、长短期政府证券等形式所持有的国际收支逆差时可以使用的债权。”
外汇，就是外国货币或以外国货币表示的能用于国际结算的支付手段。外汇是国际汇兑的简称，从本质上讲是以本国货币兑换成外国货币，从而相应地把这部分资金转移到国外。
概括地说，外汇指的是外币或以外币表示的用于国际间债权债务结算的各种支付手段。从形态上说，外汇可从两个方面来理解，即动态含义的外汇和静态含义的外汇。
外汇的动态概念，是指把一个国家的货币兑换成另一个国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。它是国际间汇兑的简称。
这种行为或活动并不表现为直接运送现金，而是采用委托支付或债权转让的方式，结算国际间的债权债务。如出口企业和进口企业收付货款，办理结汇就是一种外汇行为，银行与客户之间的外汇买卖和银行同业之间的外汇买卖就是一种外汇经营活动。
外汇的静态概念，是指以外国货币表示的可用于国际之间结算的支付手段。这种支付手段包括以外币表示的信用工具和有价证券，如：银行存款、商业汇票、银行汇票、银行支票、外国政府国库券及其长短期证券等。
按照静态的含义，作为国际支付手段的外汇必须具备三性：可支付性、可获得性和可兑换性。可支付性是指在国际市场上普遍被接受的支付手段：可获得性是指在任何情况下都能够索偿的支付手段；可兑换性是指可兑换成任何国家货币或其他各种外汇资产的支付手段。
外汇作为国际经济往来发展的产物，是债权、债务转移的重要手段。其主要功能有以下四项：
1．作为国际结算的支付手段
国际债权债务到期时，主要通过各种外汇凭证进行非现金结算。不论起因如何、金额大小，所有的国际债权债务都可通过银行国际业务，利用外汇凭证进行清算，从而完成国际结算。
2．促进国际贸易和资本流动
利用外汇进行国际债权债务关系的清算，可以节）省运送现金的费用，避免风险，还可以加速资金周转，扩展资金融通的范围：从而促进国际间的商品交换和资本流动；否则，国际经济、贸易和金融往来就要遇到障碍，难以得到发展。
3．调剂国际间的资金余缺
由于世界经济发展的不平衡，各国所需的建设资金余缺程度不同，这在客观上需要在世界范围内进行资金调剂。由于各国的货币制度不同，各国的货币不能直接调剂。外汇作为一种国际支付手段，则可以发挥调剂资金余缺的功能。
4．充当国际储备
国际储备是一国可以用于国际支付的那部分流动资金，是衡量一国经济实力的主要标志之一。
外汇作为清偿国际债务的手段，同黄金-样，可以作为国家的储备资产。因此，外汇构成国际储备的一个重要组成部分。
（第456节）现钞和现汇有什么区别
张先生和林小姐在2011年10月29日这一天，分别将各自银行账户中的10000欧元兑换成人民币，然而两人得到的人民币金额却相差不少，张先生获得98145元，而林小姐获得101272元，之间相差3127元!是银行出差错了吗？不是。其实，外汇兑换成人民币是有学问的。根据不同的兑换方法，得到的结果就不同。这就牵扯到外汇现钞(外钞户)和现汇(外汇户)的问题。很多人也经常会询问为什么银行的外汇存款分为现汇和现钞，而且这两者兑换人民币的汇率存在着一定差别。解释这个问题首先要从现汇和现钞的区别说起。
现汇是指在国际金融市场上可以自由买卖，又称“自由外汇”。在国际结算中广泛使用，在国际上得到偿付并可以自由兑换其他国家货币的外汇。发行这些货币的国家对外汇管制和掌握较松，有的甚至基本上取消了外汇管制，有些国家则实行严格的外汇管制，本国货币不能自由兑换成国际通用的外币。简单来说，现汇指由国外汇入或从国外携入的外币票据，通过转账的形式，入到个人在银行的账户中。
外汇现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。当客户要把现钞转移出境时，可以通过携带方式或汇出。但是当客户采取“汇出”时，由于现钞有实物的形式，银行必须将其出运至国外，运输费用将由客户承担，表现为“钞卖汇买"(客户卖出现钞、买入现汇）。可见现钞不能变成等额的现汇，如果要把现钞变成现汇，客户将在外汇金额上遭受一定的损失。
现汇与现钞的主要区别主要有以下三个方面：
1．现汇以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段。现钞指外国货币，包括纸币和铸币。
2．账户的收入与支出：现汇账户的收入是各种汇入或转入的现汇款项，现钞的收入一般是返纳的外币现钞；如果单位交纳外币现钞入其单位的现汇账户，需经过现钞折现汇的计算；同样，如果单位从其现汇账户上提取现钞，要经过现汇折现钞的计算。
3．利息计算：一般情况下，现汇账户按照规定的利率计算，单位现钞账户不计息。
这样看来从银行按照汇率计算兑换出来的瑞法是现钞。
在我国，由于人民币是我国的法定货币，外币现钞在我国境内不能作为支付手段，只有在境外才能成为流通货币，银行在使用中需要支付包装、运输、保险等费用，而现汇作为账面上的外汇，它的转移出境只需进行账面上的划拨就可以了。因此，在银行公布的外汇牌价中现钞与现汇并不等值，现钞的买入价要低于现汇的买入价。
外汇户与外钞户本息支取同种货币现钞时，均按1：1支取；而外钞户转为外汇户时银行要收取一定比例的手续费。上述张先生和林小姐本都是现汇户，而张先生在兑换前先将10000欧元取出来再兑成人民币，“现汇”变成“现钞”，适用当天“欧元钞买价”9814.5元／100欧元；而林小姐直接将现汇户中的欧元兑成人民币，适用当天的“欧元汇买价”10127.2元／100欧元，于是两人所得就差出了3127元人民币。
进行外汇买卖的投资者在操作的过程中要注意现钞和现汇的这种差别，从而减少不必要的损失。
（第457节）外汇的种类
知己知彼，方能百战不殆。进行个人外汇投资，就必须对那些主要的外汇种类烂熟于心。按不同的标准，外汇可以分为四大类：
（第一，根据外汇是否可自由兑换，划分为以下几种类型。
1．自由外汇。它是指无需外汇管理当局批准，可以自由兑换成其他国家货币或用于对（第三国支付的外汇。换句话说，凡在国际经济领域可自由兑换、自由流动、自由转让的外币或外币支付手段，均称为自由外汇。例如：美元、英镑、日元、欧元，瑞士法郎等货币以及以这些货币表示的支票、汇票、股票、公债等都是自由外汇。由于许多国家基本上取消或放松外汇管制，因此目前世界上有50余种货币是自由兑换货币，持有它们可自由兑换成其他国家货币或向（第三者进行支付，因而成为国际上普遍可以接受的支付手段。
2．记账外汇。它又称为协定外汇或双边外汇，是指在两国政府间签订的支付协定项目中使用的外汇，不经货币发行国批准，不准自由兑换成他国货币，也不能对（第三国进行支付。记账外汇只能根据协定在两国间使用，协定规定双方计价结算的货币可以是甲国货币，乙国货币或（第三国货币：通过双方银行开立专门账户记载，年度终了时发生的顺差或逆差，通过友好协商解决，或是转入下一年度，或是用自由外汇或货物清偿。记账外汇的特点是：它只能记载在双方银行的账户上，用于两国间的支付，既不能兑换成他国货币，也不能拨给（第三者使用。一些彼此友好的国家与（第三世界国家之间为了节）省双方的自由外汇，常采用记账外汇的方式进行进出口贸易。例如，历史上原来隶属于《华沙条约》组织的东欧国家之间的进出口贸易，曾经采用部分或全部记账外汇方式来办理清算。
（第二，根据来源和用途不同，可分为贸易外汇和非贸易外汇。
1．贸易外汇是对外贸易中商品进出口及其从属活动所使用的外汇。商品进出口伴随着大量的外汇收支，同时从属于商品进出口的外汇收支还有：运费、保险费、样品费、宣传费、推销费以及与商品进出口有关的出国团组费。
2．非贸易外汇是贸易外汇以外所收支的一切外汇。非贸易外汇的范围非常广，主要包括：侨汇、旅游、旅游商品、宾馆饭店、铁路、海运、航空、邮电、港口、海关、银行、保险、对外承包工程等方面的外汇收支，以及个人和团体（公派出国限于与贸易无关的团组）出国差旅费、图书、电影、邮票、外轮代理及服务所发生的外汇收支。
（第三，根据外汇的交割期限，划分为可分为即期外汇和远期外汇。
1．即期外汇，又称现汇。是指外汇买卖成交后，在当日或在两个营业日内办理交割的外汇。所谓交割是指本币的所有者与外币所有者互相交换其本币的所有权和外币的所有权的行为，即外汇买卖中的实际支付。
2．远期外汇，又称期汇。是指买卖双方不需即时交割，而仅仅签订一纸买卖合同，预定将来在某一时间(在两个营业日以后)进行交割的外汇。远期外汇，通常是由国际贸易结算中的远期付款条件引起的；买卖远期外汇的目的，主要是为了避免或减少由于汇率变动所造成的风险损失。远期外汇的交割期限从1个月到1年不等，通常是3~6个月。
（第四，根据外汇管理对象，可分为居民外汇和非居民外汇。
1．居民外汇指居住在本国境内的机关、团体、企事业单位、部队和个人，以各种形式所持有的外汇。居民通常指在某国或地区居住期达一年以上者，但是外交使节）及国际机构工作人员不能列为居住国居民。各国一般对居民外汇管理较严。
2．非居民外汇指暂时在某国或某地区居住者所持有的外汇，如外国侨民、旅游者、留学生、国际机构和组织的工作人员、外交使节）等以各种形式持有的外汇。在我国，对非居民的外汇管理比较松，允许其自由进出国境。
（第458节）什么是汇率
我们应该对国内贸易都很熟悉。当你走进商场买东西的时候，你会很自然地支付人民币。当然商场也很乐意接受人民币。在一国之内的商品交换相对讲来是简单的。贸易可以用人民币进行。但是，如果你想去买一台美国造的电子计算机，事情就复杂了。或许你在商场支付的是人民币，但通过银行等金融机构的作用，最终支付的还是按照-定的比率折算的美元，而不是人民币。同样，美国人如想买中国商品，他们最终支付的则是按照一定的比率折算的人民币，而不是美元。这样，我们就由国际贸易引进了汇率的概念。
汇率，又称汇价，是一个国家的货币折算成另-个国家货币的比率或比价，也可以说是用一国货币所表示的另一国货币的价格。例如，2007年7月3日美元兑人民币的汇率中间价是：1美元=7.5951人民币元。由于国际间的经贸往采必然会引起国与国之间的债权债务和货币收付，因而需要有关国家办理国际结算。这种结算是通过外汇买卖来实现的，为此产生了外汇买卖的价格问题。这种外汇买卖所产生的比价实质上就是外汇汇率。可见，汇率是随着外汇交易而产生的。
汇率从不同的角度，可以有不同的分类。这里主要从外汇市场的交易视角归纳为以下几种分类：
