存储的物资主要是经常性用于生产的原材料、产品辅助材料(如生产啤酒的大麦、啤酒花)、多种产品通用的物资(品种少、数量大、价值大、购备时间长的设备或物资)及必要的设备必用零件、维修工具、表格单据、器皿器具等。
（二）物资存量管理的基本问题
物资存量管理的基本问题就是在保证生产计划顺利完成的同时，来降低存货的成本。这就涉及最低库存、订购时机、订购量的问题。与此同时，还要考虑市场供求因素(供不应求下就应该多存货，这涉及新产品开发、淡旺季、投机因素等多种原因)的问题。
1.物资经常储备定额的确定
物资经常储备定额方案是指在前后两批物资到货的时间间隔内，为了保证日常生产所必需的最少储备量。
物资经常储备定额=(平均供应间隔天数+验收入库天数+使用前准备天数)×平均每天需要量
平均供应间隔天数是指每批物资入库的平均间隔天数。它一般使用上年度一季度到三季度的物料，实际验收入库的批量与供应间隔的统计资料，以加权的方法求得。
平均供应间隔天数=（每次入库数量×每次进货间隔天数）÷每次入库数量
验收入库天数指物资进厂后，搬运、验收和入库所要的时间。使用前准备天数是指物资在投入生产以前，进行化验、整理或加工所需要的时间。平均每日需要量根据某个或某类物资全年需要量除以365天得出。
2.物资保险储备定额方案
物资保险储备定额方案是为了防止经常储备由于交货误期、运输延误、品质问题发生退货、各种不可抗力等原因而造成产、供脱节而采取的一种储备方案。
保险储备定额=保险储备天数×平均每日需要量
3.季节性物资储备定额方案
季节性物资储备定额方案是指某种物资，由于季节性影响而必须储备的数量。
季节性物资储备定额=季节性储备天数×平均日耗量
4.最大和最小物资库存量方案
最大、最小物资库存量的确定主要是要明确库存天数的计算。库存天数的计算与库存循环率、库存循环周期紧密联系。
库存循环率(次数)=出库金额÷库存金额
循环率越高，库存效果越好。
库存循环周期=365÷循环次数
它反映的是从采购开始到销售出去为止所需要的天数。
最小物资库存量主要根据订货、交货间隔期(下订单到交货)决定，一般是少算一天。它反映的是物资库存量的变动幅度。
一天的最大物资库存量越大，就越要多增加一些最小库存量的存量。
库存物资最大量=两倍平均库存量-最小库存量
平均物资库存量=全年库存量÷12=期初库存+期末库存÷2
六、生产物资搬运、运输管理规范
生产物资的搬运、运输管理是物资管理的一部分，它对于物资品质、到货时间、物流成本起着一定的作用。对于生产的正常运行，也有重要的作用。
（一）生产物资搬运管理规范
物资的搬运管理包括运输前的搬运、到货检验搬运、入库搬运、前往生产单位备料地区搬运、备料地区前往生产地搬运、生产操作人员的搬运等多项内容。
1.物资搬运作业方式
物资的搬运方法问题包括人工搬运、工具搬运(如推车、液压叉车等)、机器搬运。应根据搬运物资的重量、数量、距离、有无危险性、是否易碎等情况设定物资搬运的作业方式。
2.物资搬运注意事项
（1）尽量使用工具进行搬运，找到最佳搬运方式和工具，这样就可以最有效率地工作，减少搬运时间。
（2）要保证物资搬运路径的清洁，没有障碍物。
（3）在物资搬运过程中要注意人身及产品安全，特别在搬运易碎品、危险品、精密品、特殊品、易燃易爆品、对温度和湿度敏感物资时更应注意。
（4）要把不同的搬运目的地做好标志，便于搬运人员准确地放置。例如应该区分成品区、半成品区、物料区、废件区等区域。
（二）物资运输管理规范
物资运输管理首先要确定运输方式，明确运输工具的服务特性，清楚运输费用的构成，进行装卸管理、运输包装等管理。
1.物资运输的方式
物资运输的方式主要有FOB船上交货(指定装运港)、FOR铁路交货(指定起运地点)、FOT货车交货(指定起运地点)、自提(供方厂区交货)，供方承担的风险和费用到指定的交点为止。运输工具的选择必须综合考虑运输服务和运输成本。可使用单一运输工具，可以将两种以上不同的运输工具组合起来使用。在决定运输手段时，应以运输工具的服务性作为考虑的基准。
2.物资运输费用的构成
物资运输费用包括运输工具的使用费用、运输操作人员费用、装卸搬运费用、包装费、手续费、过路费等费用。
3.物资装卸管理
在对生产物资、半成品、成品进行装卸的过程中，会因为外形尺寸(如圆形就比方形难以装卸)、物资的重量、物资的性质(易碎品就比坚固品难以装卸)等因素造成装卸方式的不同。对普通包装的物资，一般采用逐个分块处理装卸；对于粉粒状、流水状的物资，可以不用小包装而进行原样的散装装卸；对于用集装箱、纸箱等组合形式，可以采取单元组合装卸。
4.物资的运输包装管理
运输包装是考虑到物资是否易碎、易燃、易爆、易受外界影响等因素，而对物资进行外围保护的一种措施。物资包装管理主要是确定包装能否达到目的、是否经济与效用并举、是否标识完整。标识完整主要是把物资的品名、规格、件数、号码、重量、体积、生产厂家、注意事项等标注清楚。物资运输包装主要有以下几种形式。
（1）刚性容器主要用来盛储粉末状、颗粒状、液态状物资。
（2）托盘用具主要用来装载重量较大、距离较远的物资。
（3）集装箱主要用来装运输量巨大、重量巨大、比较危险的物资。
（三）保证单据的齐全
物资的搬运要做到表单齐全，比如领料单、请购单、检验单等不同单据都是针对不同搬运而必须拥有的命令单据。对于运输来说，没有送货单，物资就不能出厂，没有订货单，危险物资不能进厂。这一要求不仅针对内部人员，也针对客户的自行搬运、运输。一般来说，表单应该准备一式2份或3份。有些特别表单，例如成品交运单和外销订货通知单等就需要6联。成品交运单，第1联应该交业务部核对保存，第2联交财务部核对入账，第3联交客户签名后作为放行凭证，第4联交给客户，第5联交运输部门保存，作为出门凭证和申请各类费用凭证，第6联交物资管理部门。
（第二节）库存管理规范化制度
一、仓库管理制度
总则
第一条为保管好库存的生产物资，并做到物资管理的数量准确、质量完好、确保安全、收发迅速、面向生产、降低费用、加速资金周转，特制订本制度。
第二条仓库设置要根据生产需要与设备条件来进行规划，合理布局；仓库内部要加强经济责任制，进行科学分工，以形成物资归口管理的保证体系；业务上要实行物资管理工作质量的标准化，应用现代管理技术和ABC分类法，不断提高仓管管理的水平。
生产物资验收入库
第三条在进行生产物资入库作业时，仓管管理人员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资的名称、数量是否一致，并按物资交接本上的要求签字。
第四条生产物资入库，应先入待验区，未经检验合格不得进入货位。
第五条物资验收合格后，管理人员凭发票所开列的名称、规格、型号、数量、计量验收到位，入库单各栏应填写清楚，并随同托收单交财务科记账。
第六条对验收不合格的物资应隔离堆放。
第七条对于验收中发现的问题，要及时通知主管和经办人进行处理。托收单到而货未到，或货已到而无发票等情况，均应向经办人反映查询，直至消除悬念挂账。
生产物资的储存保管
第八条生产物资的储存保管，应该根据物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并结合仓库的条件来考虑划区分工。
第九条生产物资在堆放合理、安全、可靠的前提下，根据货物特点，必须做到查点方便、成行成列、排列整齐。
第十条仓管管理人员对库存、代保管、待验物资以及设备、容器和工具等负有经济责任和法律责任。因此，必须做到人各有责，物各有主，事事有人管。仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，仓管管理人员应及时报告上级主管，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。
第十一条在物资的存储过程中，要根据保管物资的自然属性，并考虑储存的场所和保管常识处理，加强保管措施，达到规定的要求与标准，使财产不发生损失。同类物资的堆放，要考虑先进先出，发货方便，留有回旋余地。
第十二条对于仓库内的物资，未经主管同意，一律不准擅自借出。总成物资，一律不准折件零发，特殊情况应经主管批准。
第十三条仓库要严格执行保卫制度，禁止非本库人员擅自入库。仓库严禁烟火，明火作业须经保卫科批准。保管员要懂得使用消防器材的方法和必要的防火知识。
生产物资发放
第十四条按“规定供应，节约用料”的原则发放物资。发料坚持一盘底、二核对、三发料、四减数的原则。
第十五条领料单应填明物资的名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称或物料用途，并经核算员和领料人签字。属计划内的物资应有物资计划，属限额供料的物资应符合限额供料制度，属规定审批的物资应有审批人签字。同时，超费用领料人未办手续，不得发料。
第十六条调拨物资时，保管员要审查单价、货款总金额并盖有财务科收款章后方可发料。发现价格不符或货款少收等，应立即通知开票人更正后发货。
第十七条对于专项申请的用料，除计划采购员留作备用的数量外，均应该由申请单位领用。常备用料，凡属可以分割折零的，本着节约的原则，都应折零供应，不准一次性发料。
第十八条发料必须与领料人和接料车间办理交接，当面点交清楚，防止发生差错。
第十九条所有发料的相关凭证，保管员应妥善保管，不可丢失。
其他事项
第二十条记账要字迹清楚，并做到日清月结不积压，托收、月报应及时。
第二十一条允许范围内的磅差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月都要上报，以便做到账、卡、物、资金一致。
第二十二条仓库保管员调动工作，一定要办理交接手续。移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字。双方各执一份，报科室存档一份。事后发生纠葛，仍由原移交人负责赔偿。对因工作人员失职而造成的物资损毁，除照价赔偿外，还要给予当事人相应的纪律处分。
二、仓库存货管理制度
第一条仓库工作人员对进仓物资必须严格检查物资的规格、质量和数量。发现与发票数量不符，或规格、质量不符合使用部门的要求，应拒绝进仓，并立即向采购部递交物资验收质量报告进行处理。
第二条经办理验收手续进仓的物资，必须填制《商品、物资进仓验收单》，仓库据以记账，并送采购部一联用以办理付款手续。物资经验收合格，办理进仓手续后，所发生的物资短缺、变质、变形和霉烂等问题，均由仓库负责处理。
第三条各部门领用物料，必须填制《仓库领料单》或《内部调拨凭单》，经使用部门经理签名，再交仓库主管批准，方能领料。
第四条为提高各部门领料工作的计划性及有利于加强仓库物资的管理，采用隔天发料办法办理领料事宜。
第五条各部门领用物资的下月补给计划，应在月终前报送仓管部。对临时补给物资必须提前3日报送仓管部。
第六条物资出库，必须办理出库手续，填制《仓库领料单》或《内部调拨单》，并验明物资的规格、数量，经仓库主管签署、审批发货。仓库应及时记账并送财务部一份。
第七条仓管人员对任何部门均应严格按先办出库手续后发货的程序发货，严禁先出货后补手续的错误做法，严禁白条发货。
第八条仓库应对各项物资设立《物资购、领、存货卡》，凡购入、领用物资，应立即做相应的记载，及时反映物资的增减变化情况，做到账、物、卡三者相符。
第九条仓库人员应定期盘点库存物资，发现升溢或损缺，应办理物资盘盈、盘亏报告手续，填制《商品、物资盘盈、盘亏报告表》，经领导批准，据以列账，并报送财务部一份。
第十条为及时反映库存物资数额，配合供应部门编好采购计划，以节约使用资金，仓管人员应每月编制《库存物资余额表》，送交财务部、采购部各一份。
第十一条仓库内的各项物资、材料均应制订最高储备量和最低储备量的定额，由仓管部根据库存情况及时向采购部提出请购计划，供应部根据请购数量进行订货，借以控制库存数量，以避免因物资积压或供应短缺，而影响经营管理的正常进行。
第十二条如仓管部未能及时提出请购而造成供应短缺，责任由仓管部负责。如仓库按最低存量提出请购，而采购部不能按时到货，责任则由采购部负责。
第十三条物资管理制度，经总经理批准后，各部门均应遵照执行。
三、库存量管理工作制度
设定预估月用量
第一条用量稳定的物资由主管人员依上一年度的平均月用量，并参酌本年度营业的销售目标与生产计划，设定预估月用量。如果产销计划有重大变化应修订月用量。
第二条季节性与特殊性物资应该由生产管理人员于每年3月、6月、9月、12月的25日以前，并按照前3个月及去年同期各月份的预计销售量，再乘以各产品的单位用量，设定预估月用量。
确定请购点
第三条物资请购点。采购作业期间的需求量加上安全存量。
第四条采购作业期间的物资需求量。采购作业期限乘以预估月用量。
第五条物资安全存量。采购作业期间的物资需求量乘以25％。
设定物资采购作业期限
第六条由采购人员依采购作业的各阶段所需日数设定，其作业流程及作业日数经主管核准，送相关部门作为请购需求日及采购数量的参考。
确定请购量
第七条考虑事项。采购作业期间的长短、最小包装量、最小交通量及仓储容量。
第八条设定数量。对于外购物资，欧美地区每次请购3个月用量，亚洲地区为两个月用量；内购物资则每次请购25天用量。
建立物资存量基准
第九条生产管理人员将以上存量管理基准分别填入《存量基准设定表》并呈总经理核准，送物资管理部门建档。
物资请购作业
第十条请购单提出时，由物资管理部门查询在途量、库存量及安全存量并填入《请购单》以利审核，核定无误后送采购单位办理采购。
用料差异管理基准
第十一条上旬实际物资用量超出该旬设定量×％以上者(自定)。
第十二条中旬实际物资用量超出该旬设定量×％以上者(自定)。
第十三条下旬实际物资用量超出全月设定量×％以上者(自定)。
修订物资月用量
第十四条生产管理人员于每月5日前针对前月开立《用料差异反应表》，查明差异原因及拟定处理措施，研究是否修正“预估月用量”。如需修订，应于反应表“拟修订月用量”栏内修订，并经总经理核准后，送物资管理部门以便修改存量基准。
库存物资查询
